Compliance regulatorio SB
Capital y solvencia bancaria — Basilea III + Acuerdos SB
Los REQUERIMIENTOS DE CAPITAL Y SOLVENCIA son núcleo de la supervisión bancaria panameña. Panamá adopta progresivamente el marco de BASILEA III via Acuerdos SB específicos. Componentes: (a) CET1 (Common Equity Tier 1), T1 y T2 capital; (b) RATIO DE ADECUACIÓN DE CAPITAL mínimo; (c) BUFFER DE CONSERVACIÓN + contracíclico; (d) RATIOS DE LIQUIDEZ (LCR — Liquidity Coverage Ratio, NSFR — Net Stable Funding Ratio); (e) LEVERAGE RATIO; (f) EVALUACIÓN INTERNA DE ADECUACIÓN DE CAPITAL (ICAAP — Internal Capital Adequacy Assessment Process). SB revisa periódicamente (SREP — Supervisory Review). Insuficiencia = medidas correctivas + potencial resolución bancaria.
- Insuficiencia de capital: activa medidas correctivas SB.
- IFRS 9: impacto en provisiones y por ende en capital.
- Emisiones T2 / AT1: análisis de reconocimiento como capital regulatorio.
- Stress testing: SB puede exigir escenarios.
- Group vs solo: consolidación cross-border.
Es para usted si...
- CFO bancario preparando ICAAP.
- Comité de Riesgos revisando ratios.
- Nuevo banco estructurando marco capital desde el inicio.
- Banco con presión de capital buscando emitir bonos T2 / AT1.
- Grupo bancario internacional consolidando en Panamá.
Requisitos
- Estados financieros con detalle de capital regulatorio.
- Cálculo ratios (adecuación, LCR, NSFR, leverage).
- Documentación ICAAP.
- Planes de contingencia de capital y liquidez.
- Estrategia de estructura de capital + emisiones.
Plazos
- Trámite
- ICAAP anual + revisión SB continua. Emisión de bonos: 3-9 meses.
Costos y honorarios
Honorarios profesionales
Cotización según alcance. Aplicamos el Acuerdo CNA 609-A/2021. Retainer para bancos continuos.
Determinados según el Acuerdo CNA 609-A/2021 del Colegio Nacional de Abogados. Le enviamos propuesta escrita con precio cerrado antes de iniciar el trámite.
Base legal
Decreto principal: DL 9/1998 + Acuerdos SB sobre capital (varios desde 1998) + Basilea III (marco internacional adoptado progresivamente).
- DL 9 de 1998.
- Ley 2 de 2008.
- Acuerdos SB sobre capital, solvencia y liquidez (ver compendio 852.4/acuerdos).
- Basel III framework (BCBS).
- IFRS 9 (provisiones sobre pérdidas crediticias esperadas).
Notas de la Firma Ver comentarios según nuestra experiencia
Servicios DTR
Análisis de la posición de capital, estructuración de emisiones T2/AT1, ICAAP, coordinación con SB, y defensa en observaciones supervisorias.